14a straipsnis. ES paskesnių emisijų prospektas

1. Kai vertybiniai popieriai siūlomi viešai arba įtraukiami į prekybos reguliuojamoje rinkoje sąrašą, toliau išvardyti asmenys gali parengti ES paskesnių emisijų prospektą:

a) emitentai, kurių vertybiniai popieriai buvo nepertraukiamai įtraukti į prekybos reguliuojamoje rinkoje sąrašus bent 18 mėnesių iki naujųjų vertybinių popierių viešo siūlymo arba įtraukimo į prekybos reguliuojamoje rinkoje sąrašus;

b) emitentai, kurių vertybiniai popieriai buvo nepertraukiamai įtraukti į prekybos MVĮ augimo rinkoje sąrašus bent 18 mėnesių iki naujųjų vertybinių popierių viešo siūlymo;

c) emitentai, kurie prašo įtraukti į prekybos reguliuojamoje rinkoje sąrašą vertybinius popierius, apkeičiamus vertybiniais popieriais, kurie buvo nepertraukiamai įtraukti į prekybos MVĮ augimo rinkoje sąrašus bent pastaruosius 18 mėnesių iki vertybinių popierių įtraukimo į prekybos sąrašus;

d) vertybinių popierių, nepertraukiamai įtrauktų į prekybos reguliuojamoje rinkoje arba MVĮ augimo rinkoje sąrašus bent 18 mėnesių iki viešo vertybinių popierių siūlymo, siūlytojai.

Nukrypstant nuo pirmos pastraipos, emitentui, turinčiam tik ne nuosavybės vertybinius popierius, kurie yra įtraukti į prekybos reguliuojamoje rinkoje arba MVĮ augimo rinkoje sąrašus, neleidžiama rengti ES paskesnių emisijų prospekto dėl nuosavybės vertybinių popierių įtraukimo į prekybos reguliuojamoje rinkoje sąrašus.

2. Nukrypstant nuo 6 straipsnio 1 dalies ir nedarant poveikio 18 straipsnio 1 daliai, ES paskesnių emisijų prospekte pateikiama visa informacija, kuri yra būtina, kad investuotojai galėtų suprasti visus toliau išvardytus punktus:

a) emitento perspektyvas bei finansinės veiklos rezultatus ir svarbius emitento finansinės ir veiklos padėties pokyčius, įvykusius nuo paskutinių finansinių metų pabaigos, jei tokių buvo;

b) esminę informaciją apie vertybinius popierius, įskaitant tų vertybinių popierių suteikiamas teises ir bet kokius naudojimosi tomis teisėmis apribojimus;

c) emisijos priežastis ir jos poveikį emitentui, be kita ko, emitento bendrai kapitalo struktūrai, taip pat gautų pajamų panaudojimą.

3. ES paskesnių emisijų prospekte pateikiama informacija turi būti parašyta ir pateikta lengvai analizuojama, glausta bei suprantama forma ir turi suteikti investuotojams galimybę priimti informacija pagrįstą investavimo sprendimą, atsižvelgiant į jau viešai atskleistą reglamentuojamą informaciją pagal Direktyvą 2004/109/EB, kai taikytina, ir Reglamentą (ES) Nr. 596/2014, taip pat, kai taikytina, Komisijos deleguotajame reglamente (ES) 2017/565 nurodytą informaciją.

4. ES paskesnių emisijų prospekte pateikiama IV arba V priede (priklausomai nuo vertybinių popierių rūšių) nustatyta būtiniausia informacija.

ES paskesnių emisijų prospektas, kuriame pateikiama IV priede nustatyta būtiniausia informacija, parengiamas kaip vienas dokumentas.

ES paskesnių emisijų prospektas, kuriame pateikiama V priede nustatyta būtiniausia informacija, gali būti parengtas kaip vienas dokumentas arba kaip atskiri dokumentai.

5. Atspausdintą ES paskesnių emisijų prospektą, susijusį su akcijomis, sudaro ne daugiau kaip 50 A4 dydžio puslapių ir jis yra pateikiamas ir išdėstomas taip, kad jį būtų lengva skaityti, naudojant įskaitomo dydžio rašmenis.

6. Į santrauką, informaciją, įtrauktą pateikiant nuorodą pagal šio reglamento 19 straipsnį, papildomą informaciją, kuri turi būti pateikta, kai emitento finansinės veiklos istorija yra sudėtinga arba jis turi svarbų finansinį įsipareigojimą, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2019/980 18 straipsnyje, arba informaciją, kuri turi būti pateikta reikšmingo bendrojo pokyčio atveju, kaip nurodyta to deleguotojo reglamento 1 straipsnio e punkte, neatsižvelgiama nustatant šio straipsnio 5 dalyje nurodytą didžiausią ilgį.

7. ES paskesnių emisijų prospektas yra standartizuoto formato dokumentas, o ES paskesnių emisijų prospekte atskleidžiama informacija pateikiama standartizuota seka, grindžiama IV arba V priede nustatyta informacijos atskleidimo tvarka, priklausomai nuo vertybinių popierių rūšių.

8. Komisija ne vėliau kaip 2026 m. kovo 5 d. pagal 44 straipsnį priima deleguotuosius aktus, kuriais šis reglamentas papildomas nustatant ES paskesnių emisijų prospekto sutrumpintą turinį bei standartizuotą formatą ir seką.

Tie deleguotieji aktai grindžiami IV bei V priedais.