15a straipsnis. ES augimo emisijų prospektas

1. Nedarant poveikio 1 straipsnio 4 daliai ir 3 straipsnio 2 bei 2a dalims, viešo vertybinių popierių siūlymo atveju toliau nurodyti asmenys gali parengti ES augimo emisijų prospektą, jei jie neturi vertybinių popierių, įtrauktų į prekybos reguliuojamoje rinkoje sąrašą:

a) MVĮ;

b) emitentai, išskyrus MVĮ, kurių vertybiniai popieriai yra arba bus įtraukti į prekybos MVĮ augimo rinkoje sąrašą;

c) emitentai, išskyrus a ir b punktuose nurodytus emitentus, jeigu Sąjungoje viešai siūlomų vertybinių popierių bendra agreguota pardavimo vertė, apskaičiuota per 12 mėnesių laikotarpį, neviršija 50 000 000 EUR sumos ir su sąlyga, kad tokių emitentų vertybiniais popieriais nėra prekiaujama DPS, o jų vidutinis darbuotojų skaičius praėjusiais finansiniais metais buvo ne didesnis kaip 499;

d) vertybinių popierių, kuriuos išleido a ir b punktuose nurodyti emitentai, siūlytojai.

Apskaičiuojant pirmos pastraipos c punkte nurodytų viešai siūlomų vertybinių popierių bendrą agreguotą pardavimo vertę atsižvelgiama į visų šiuo metu teikiamų viešų vertybinių popierių siūlymų ir viešų vertybinių popierių siūlymų, pateiktų per 12 mėnesių iki naujo viešo vertybinių popierių siūlymo pradžios datos, bendrą agreguotą pardavimo vertę, išskyrus tuos viešus vertybinių popierių siūlymus, dėl kurių buvo paskelbtas prospektas arba kuriems buvo taikoma bet kokia prievolės skelbti prospektą išimtis pagal 1 straipsnio 4 dalį arba pagal 3 straipsnio 2 ar 2a dalį. Be to, bendra agreguota viešai siūlomų vertybinių popierių vertė apima visų rūšių ir klasių siūlomus vertybinius popierius.

2. Nukrypstant nuo 6 straipsnio 1 dalies ir nedarant poveikio 18 straipsnio 1 daliai, ES augimo emisijų prospekte pateikiama atitinkama sutrumpinta ir proporcinga informacija, kuri yra būtina, kad investuotojai galėtų suprasti:

a) emitento perspektyvas bei finansinės veiklos rezultatus ir svarbius emitento finansinės ir veiklos padėties pokyčius nuo paskutinių finansinių metų pabaigos, jei tokių buvo, taip pat jo augimo strategiją;

b) esminę informaciją apie vertybinius popierius, įskaitant tų vertybinių popierių suteikiamas teises ir bet kokius naudojimosi tomis teisėmis apribojimus;

c) emisijos priežastis ir jos poveikį emitentui, be kita ko, emitento bendrai kapitalo struktūrai, taip pat gautų pajamų panaudojimą.

3. ES augimo emisijų prospekte pateikiama informacija turi būti parašyta ir pateikta lengvai analizuojama, glausta bei suprantama forma ir turi suteikti investuotojams, visų pirma neprofesionaliesiems investuotojams, galimybę priimti informacija pagrįstą investavimo sprendimą.

4. ES augimo emisijų prospektas parengiamas kaip vienas dokumentas, kuriame pateikiama VII arba VIII priede (priklausomai nuo vertybinių popierių rūšių) nustatyta informacija.

5. Atspausdintą ES augimo emisijų prospektą, susijusį su akcijomis, sudaro ne daugiau kaip 75 A4 dydžio puslapiai ir jis yra pateikiamas ir išdėstomas taip, kad jį būtų lengva skaityti, naudojant įskaitomo dydžio rašmenis.

6. Į santrauką, informaciją, įtrauktą pateikiant nuorodą pagal 19 straipsnį arba papildomą informaciją, kuri turi būti pateikta, kai emitento finansinės veiklos istorija yra sudėtinga arba jis turi svarbų finansinį įsipareigojimą, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2019/980 18 straipsnyje, arba informaciją, kuri turi būti pateikta reikšmingo bendrojo pokyčio atveju, kaip nurodyta to deleguotojo reglamento 1 straipsnio e punkte, neatsižvelgiama nustatant šio straipsnio 5 dalyje nurodytą didžiausią ilgį.

7. ES augimo emisijų prospektas yra standartizuoto formato dokumentas, o ES augimo emisijų prospekte atskleidžiama informacija pateikiama standartizuota seka, grindžiama VII arba VIII priede nustatyta informacijos atskleidimo tvarka, priklausomai nuo vertybinių popierių rūšių.

8. Komisija ne vėliau kaip 2026 m. kovo 5 d. pagal 44 straipsnį priima deleguotuosius aktus, kuriais šis reglamentas papildomas nustatant ES augimo emisijų prospekto sutrumpintą turinį bei standartizuotą formatą ir seką.

Tie deleguotieji aktai rengiami remiantis VII ir VIII priedais.