26 straipsnis. Pareiga pranešti apie sandorius

1. Investicinės įmonės, kurios sudaro finansinių priemonių sandorius, kuo skubiau ir ne vėliau kaip kitos darbo dienos pabaigoje kompetentingai institucijai pateikia išsamius ir tikslius tokių sandorių duomenis.

Vadovaudamosi Direktyvos 2014/65/ES 85 straipsniu kompetentingos institucijos nustato būtinas priemones, siekdamos užtikrinti, kad toliau nurodytos kompetentingos institucijos taip pat gautų tą informaciją:

a) tų finansinių priemonių likvidumo požiūriu svarbiausios rinkos kompetentinga institucija;

b) kompetentingos institucijos, atsakingos už informaciją perduodančių investicijų įmonių priežiūrą;

c) kompetentingos institucijos, atsakingos už sandoryje dalyvaujančių filialų priežiūrą, ir

d) kompetentingos institucijos, atsakingos už naudojamų prekybos vietų priežiūrą.

Pirmoje pastraipoje nurodyta kompetentinga institucija nepagrįstai nedelsdama ESMA suteikia visą pagal šį straipsnį pateiktą informaciją.

2. 1 dalyje nustatyta pareiga taikoma:

a) finansinėms priemonėms, kurios įtrauktos į prekybą arba kuriomis prekiaujama prekybos vietoje arba dėl kurių pateiktas prašymas įtraukti į prekybą, neatsižvelgiant į tai, ar tokie sandoriai vykdomi prekybos vietoje, išskyrus sandorius dėl ne biržos išvestinių finansinių priemonių, jei tai nėra 8a straipsnio 2 dalyje nurodytos ne biržos išvestinės finansinės priemonės, kurioms pareiga taikoma tik tuomet, jei sandoriai sudaromi prekybos vietoje;

b) finansinėms priemonėms, kai pagrindinė finansinė priemonė yra ta, kuria prekiaujama prekybos vietoje, nepriklausomai nuo to, ar tokie sandoriai sudaromi prekybos vietoje;

c) finansinėms priemonėms, kai pagrindinė priemonė yra iš finansinių priemonių, kuriomis prekiaujama prekybos vietoje, sudarytas indeksas arba krepšelis, nepriklausomai nuo to, ar tokie sandoriai sudaromi prekybos vietoje;

d) ne biržos išvestinėms finansinėms priemonėms, kaip nurodyta 8a straipsnio 2 dalyje, nepriklausomai nuo to, ar tokie sandoriai sudaromi prekybos vietoje.

3. Pateikiami duomenys visų pirma yra nupirktų ar parduotų finansinių priemonių pavadinimai ir skaičiai, kiekis, sandorio vykdymo data ir laikas, įvykdymo datos, sandorio kainos, nuoroda sandorio šalims, kurių vardu investicinė įmonė įvykdė tą sandorį, identifikuoti, ir nuoroda asmenims ir kompiuteriniams algoritmams investicinėje įmonėje, kurie priima ir vykdo sprendimus investuoti ir įvykdo sandorį, identifikuoti, nuoroda subjektui, kuriam taikoma pareiga teikti informaciją, identifikuoti, ir susijusių investicinių įmonių identifikavimo priemonės. Pateikiami duomenys apie prekybos vietoje sudarytą sandorį apima sandorio identifikavimo kodą, kurį prekybos vieta sukuria ir išplatina tiek perkantiems, tiek parduodantiems prekybos vietos nariams.

Sandorių, kurie vykdomi ne prekybos vietoje, atveju teikiant duomenis pateikiama nuoroda sandorių rūšims nustatyti, laikantis techninių reguliavimo standartų, priimtų pagal šio reglamento 20 straipsnio 3 dalies a punktą ir 21 straipsnio 5 dalies a punktą. Biržos prekių išvestinių finansinių priemonių atveju teikiant duomenis nurodoma, ar sudarant sandorį, remiantis objektyviu vertinimu, mažinama rizika pagal Direktyvos 2014/65/ES 57 straipsnį.

4. Investicinės įmonės, kurios perduoda pavedimus, atlikdamos perdavimus į tą pavedimą įtraukia visus duomenis, kaip nurodyta 1 ir 3 dalyse. Užuot minėtus duomenis įtraukusi perduodama pavedimus, investicinė įmonė gali pasirinkti pranešti apie perduotą pavedimą, jei jis yra įvykdytas, kaip apie sandorį, vadovaudamasi 1 dalyje nustatytais reikalavimais. Tuo atveju investicinės įmonės sandorio pranešime nurodoma, kad jis priskiriamas perduotam pavedimui.

5. Prekybos vietos operatorius pagal 1 ir 3 dalis pateikia duomenis apie finansinių priemonių, kuriomis prekiaujama jo platformoje, sandorius, kuriuos jo sistemose vykdo bet kuris narys, dalyvis ar naudotojas, kuriems šis reglamentas netaikomas.

6. Pranešdamos nuorodą klientams nustatyti, kaip reikalaujama pagal 3 ir 4 dalis, investicinės įmonės naudoja juridinio asmens identifikacinį kodą, priskirtą siekiant nustatyti klientus, kurie yra juridiniai asmenys.

Ne vėliau kaip 2016 m. sausio 3 d. EVPRI pagal Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 16 straipsnį parengia gaires, kuriomis užtikrinama, kad juridinio asmens identifikacinių kodų taikymas Sąjungoje atitiktų tarptautinius standartus, ypač tuos, kuriuos nustatė Finansinio stabilumo taryba.

7. Pranešimus kompetentingai institucijai teikia investicinė įmonė, jos vardu veikiantis PPTS arba prekybos vieta, kurių sistemoje buvo sudarytas sandoris, kaip nustatyta 1, 3 ir 9 dalyse.

Investicinė įmonė atsako už kompetentingai institucijai teikiamų pranešimų išsamumą, tikslumą ir jų pateikimą laiku.

Nukrypstant nuo tos pareigos, kai investicinė įmonė teikia duomenis apie sandorius per PPTS, kuris veikia jos vardu, arba prekybos vietą, investicinė įmonė nėra atsakinga, jei pranešimai, kuriuos teikia PATS ar prekybos vieta, nėra išsamūs, tikslūs ar jie nepateikiami laiku. Tais atvejais, laikantis Direktyvos 2014/65/ES 66 straipsnio 4 dalies, už tuos netikslumus atsako PPTS arba prekybos vieta.

Vis dėlto investicinės įmonės turi imtis pagrįstų veiksmų ir patikrinti sandorių pranešimų, kurie buvo pateikti jų vardu, išsamumą, tikslumą ir tai, ar jie pateikti laiku.

Buveinės valstybė narė reikalauja, kad prekybos vieta, teikdama pranešimus investicinės įmonės vardu, taikytų esamus patikimus apsaugos mechanizmus, skirtus informacijos perdavimo priemonių saugumui ir autentifikavimui užtikrinti, duomenų iškraipymo ir neteisėtos prieigos pavojui sumažinti ir informacijos nutekėjimui išvengti, visą laiką užtikrinant duomenų konfidencialumą. Buveinės valstybė narė reikalauja, kad prekybos vieta turėtų pakankamai išteklių ir atsarginių kopijų saugojimo įrangą, kad bet kuriuo metu galėtų teikti ir užtikrinti savo paslaugas.

Prekybos derinimo arba pranešimo sistemas, įskaitant vadovaujantis Reglamento (ES) Nr. 648/2012 VI antraštine dalimi užregistruotas ar pripažįstamas sandorių duomenų saugyklas, kompetentinga institucija gali patvirtinti kaip PPTS, kad būtų galima pranešimus apie sandorius perduoti kompetentingai institucijai pagal 1, 3 ir 9 dalis.

Kai sandorių pranešimai vadovaujantis Reglamento (ES) Nr. 648/2012 9 straipsniu buvo pateikti sandorių duomenų saugyklai, kuri patvirtinta kaip PPTS, ir kai tuose pranešimuose pateikiami duomenys, kuriuos reikia pateikti pagal 1, 3 ir 9 dalis ir kuriuos sandorių duomenų saugykla perduoda kompetentingai institucijai per 1 dalyje nustatytą laikotarpį, laikoma, kad 1 dalyje nustatyta investicinės įmonės pareiga įvykdyta.

Kai sandorių pranešimuose yra klaidų ar praleidimų, apie sandorį pranešantis PPTS, investicinė įmonė arba prekybos vieta ištaiso informaciją ir pateikia kompetentingai institucijai pataisytą pranešimą.

8. Investicinė įmonė apie sandorius, visiškai arba iš dalies įvykdytus per savo filialą, praneša investicinės įmonės buveinės valstybės narės kompetentingai institucijai. Trečiosios valstybės įmonės filialas savo pranešimus apie sandorius pateikia kompetentingai institucijai, kuri filialui išdavė veiklos leidimą. Jeigu trečiosios valstybės įmonė yra įsteigusi filialus daugiau nei vienoje valstybėje narėje, tie filialai nustato kompetentingą instituciją, kuri turi gauti visus pranešimus apie sandorius.

Kai vadovaujantis Direktyvos 2014/65/ES 35 straipsnio 8 dalimi šiame straipsnyje numatyti pranešimai perduodami priimančiosios valstybės narės kompetentingai institucijai, tą informaciją ji perduoda investicinės įmonės buveinės valstybės narės kompetentingoms institucijoms, nebent buveinės valstybės narės kompetentingos institucijos nuspręstų, kad jos nenori gauti tos informacijos.

9. EVPRI parengia techninių reguliavimo standartų projektus, kuriuose nustatoma:

a) informacijoje, kurią reikia pranešti pagal 1 ir 3 dalį, pateikiamų duomenų standartai ir forma, įskaitant finansinių sandorių pranešimų pateikimo metodus ir priemones ir tokių pranešimų formą ir turinį;

b) kriterijai atitinkamai rinkai nustatyti pagal 1 dalį;

c) nuorodos į nupirktas ar parduotas finansines priemones, kiekis, sandorio vykdymo data ir laikas, įvykdymo datos, sandorio kainos, su kliento tapatybe susijusi informacija ir duomenys, nuoroda klientams, kurių vardu investicinė įmonė įvykdė tą sandorį, identifikuoti, nuoroda asmenims ir kompiuteriniams algoritmams investicinėje įmonėje, kurie priima ir vykdo sprendimus investuoti ir įvykdo sandorį, identifikuoti, nuoroda subjektui, kuriam taikoma pareiga teikti informaciją, identifikuoti, susijusių investicinių įmonių identifikavimo priemonės, sandorio įvykdymo būdas bei duomenų laukeliai, kurie būtini pranešimams apie sandorius pagal 3 dalį tvarkyti ir analizuoti;

e) atitinkamos indeksų, apie kuriuos turi būti pranešama pagal 2 dalies c punktą, kategorijos;

f) sąlygos, pagal kurias remdamosi 6 dalimi valstybės narės parengia, suteikia ir tvarko juridinio asmens identifikacinius kodus, ir sąlygos, kuriomis investicinės įmonės naudoja tuos juridinio asmens identifikacinius kodus, teikdamos nuorodą klientų tapatybei nustatyti, kaip nurodyta 3, 4 ir 5 dalyse, pranešimuose apie sandorius, kuriuos privalo pateikti pagal 1 dalį;

g) informacijos apie sandorius pateikimo pareigų taikymas investicinių įmonių filialams;

h) kas yra sandoris ir sandorio įvykdymas, apie kurį turi būti pranešta, šio straipsnio tikslais;

i) kada pagal 4 dalį laikoma, kad investicinė įmonė perdavė pavedimą;

j) konkrečių sandorių susiejimo sąlygos ir apibendrintų pavedimų, dėl kurių įvykdomas sandoris, identifikavimo priemonės, ir

k) data, iki kurios turi būti pranešta apie sandorius.

Rengdama tuos techninių reguliavimo standartų projektus ESMA atsižvelgia į tarptautinius pokyčius ir standartus, dėl kurių susitarta Sąjungos ar tarptautiniu mastu, ir į tai, kaip tie techninių reguliavimo standartų projektai atitinka reglamentuose (ES) Nr. 648/2012 ir (ES) 2015/2365 nustatytus duomenų teikimo reikalavimus.

ESMA pateikia Komisijai pirmoje pastraipoje nurodytų techninių reguliavimo standartų projektus ne vėliau kaip 2025 m. rugsėjo 29 d.

Komisijai deleguojami įgaliojimai papildyti šį reglamentą priimant pirmoje pastraipoje nurodytus techninius reguliavimo standartus pagal Reglamento (ES) Nr. 1095/2010 10–14 straipsnius.

10. Ne vėliau kaip 2020 m. sausio 3 d. EVPRI Komisijai pateikia šio straipsnio veikimo ataskaitą, įskaitant jo sąveiką su susijusiomis pranešimų teikimo pareigoms pagal Reglamentą (ES) Nr. 648/2012 ir tai, ar sandorių pranešimų, kuriuos gauna ir kuriais keičiasi kompetentingos institucijos, turinys ir forma suteikia galimybę nevaržomai stebėti investicinių įmonių veiklą pagal šio reglamento 24 straipsnį. Komisija gali imtis veiksmų ir siūlyti pakeitimus, įskaitant galimybę sandorių duomenis perduoti tik EVPRI nurodytai bendrai sistemai, o ne kompetentingoms institucijoms. Komisija EVPRI ataskaitą perduoda Europos Parlamentui ir Tarybai.

11. ESMA ne vėliau kaip 2028 m. kovo 29 d. pateikia Komisijai ataskaitą, kurioje įvertinama galimybė labiau integruoti teikiamus pranešimus apie sandorius ir supaprastinti susijusius duomenų srautus pagal šį straipsnį siekiant:

a) sumažinti besidubliuojančius arba nenuoseklius sandorių duomenų teikimo reikalavimus, visų pirma šiame reglamente, reglamentuose (ES) Nr. 648/2012 ir (ES) 2015/2365 bei kituose atitinkamuose Sąjungos teisės aktuose nustatytus besidubliuojančius ar nenuoseklius reikalavimus;

b) pagerinti duomenų standartizavimą ir veiksmingą dalijimąsi duomenimis, kuriuos teikia bet kuri atitinkama institucija Sąjungos arba nacionaliniu lygmeniu.

Rengdama ataskaitą ESMA, kai to reikia, glaudžiai bendradarbiauja su kitomis Europos finansų priežiūros institucijų sistemos įstaigomis ir Europos Centriniu Banku.