7 punktas

7. Ekonomiškai pagrįstos (būtinos) metinės veiklos sąnaudos (toliau – OPEX) apskaičiuojamos kiekvieniems metams:

7.1. remonto, techninės priežiūros ir eksploatavimo, personalo (išskyrus Metodikos 7.2 papunktyje nurodytas darbo užmokesčio sąnaudas), finansinių, administracinių, rinkodaros ir pardavimų sąnaudų ir kitų paskirstomųjų sąnaudų, išskyrus Metodikos 7.3 papunktyje nurodytas OPEX projektų sąnaudas, (toliau – OPEX (be DU) atveju atsižvelgiama į:

7.1.1. mažesnę iš sekančių apimčių: praėjusio reguliavimo laikotarpio priešpaskutinių metų Tarybos nustatytą OPEX (be DU) metinę apimtį arba faktinę pagrįstą OPEX (be DU) metinę apimtį, padidintą prognozuojamu vidutinio metinio vartotojų kainų indekso (VKI, kuris skelbiamas paskutiniame Lietuvos Respublikos finansų ministerijos (jei Finansų ministerijos duomenų nėra, Lietuvos banko) ekonominės raidos scenarijuje) pokyčiu ir sumažintą efektyvumo rodikliu, kuris yra lygus 1 proc. ir neatsižvelgiant į vienkartinius Įmonės reikšmingus sąnaudų / pajamų nuokrypius, pagrįstus Tarybai, kurie turi įtakos Įmonės veiklai bei kitus nuo Įmonės nepriklausančių veiksnių kylančius sąnaudų /pajamų nuokrypius, įskaitant ir dėl veiklą reglamentuojančių teisės aktų reikalavimų. Jeigu Įmonė per praėjusį reguliavimo laikotarpį veikė efektyviai, t. y. praėjusio reguliavimo laikotarpio priešpaskutinių metų faktinė pagrįsta OPEX (be DU) apimtis buvo mažesnė už Tarybos nustatytą, – atsižvelgiama į faktinę pagrįstą OPEX (be DU) metinę apimtį. Jeigu Įmonė per praėjusį reguliavimo laikotarpį veikė neefektyviai, t. y. praėjusio reguliavimo laikotarpio priešpaskutinių metų OPEX (be DU) buvo didesnė už Tarybos nustatytą – atsižvelgiama į faktinę pagrįstą OPEX (be DU) metinę apimtį;

7.1.2. Įmonėms, kurioms Taryba yra atlikusi reguliuojamų paslaugų sąnaudų pagrįstumo (būtinumo) patikrinimą, naujo reguliavimo laikotarpio pagrįstų metinių OPEX (be DU) dydis nustatomas:

7.1.2.1. Tarybos atlikto paskutinių reguliuojamų paslaugų sąnaudų pagrįstumo (būtinumo) patikrinimo metų pagrįstą OPEX (be DU) dydį, pakoreguojant prognozuojamu VKI pokyčiu;

7.1.2.2. įvertinus efektyvumo rodiklį, pagal atitinkamais metais galiojusią Metodiką;

7.1.2.3. įvertinus Apraše nustatytą reguliuojamai veiklai vykdyti būtinųjų leistinų sąnaudų procentą;

7.1.3. priežasčių, kurias Įmonė nurodė kaip lemiančias šių sąnaudų apimties pokyčius, pagrįstumą, pateikiant per reguliavimo laikotarpį numatomų remontų planus ir investicijų programą;

7.1.4. Ekonomiškai pagrįstas metinis OPEX (be DU) dydis pirmiems reguliavimo laikotarpio metams, išskyrus Metodikos 7.1.2 papunkčio atveju, yra apskaičiuojamas pagal formulę: [formulė šaltinio tekste pateikta paveikslėliu – žr. e-tar.lt]

(1)

čia:

OPEX (be DU)i,t – i-tosios reguliuojamos paslaugos (produkto) remonto, techninės priežiūros ir eksploatavimo, personalo (išskyrus 7.2 papunktyje nurodytas darbo užmokesčio sąnaudas), finansinės, administracinės, rinkodaros ir pardavimų sąnaudos ir kitos paskirstomosios, išskyrus OPEX projektų, sąnaudos t metais (pirmaisiais reguliavimo metais), EUR;

OPEX (be DU)i,t-2 – i-tosios reguliuojamos paslaugos (produkto) remonto, techninės priežiūros ir eksploatavimo, personalo (išskyrus 7.2 papunktyje nurodytas darbo užmokesčio sąnaudas), finansinės, administracinės, rinkodaros ir pardavimų sąnaudos ir kitos paskirstomosios, išskyrus OPEX projektų, sąnaudos t-2 metais, EUR;

it – vidutinio metinio vartotojų kainų indekso pokytis metais t lyginant su atitinkamu indeksu metais t-1, proc. Jis nustatomas pagal Lietuvos Respublikos finansų ministerijos pateiktą paskutinį ekonominės raidos scenarijų. Nesant Finansų ministerijos duomenų, nustatoma pagal Lietuvos banko duomenis;

it-1 – vidutinio metinio vartotojų kainų indekso pokytis metais t-1 lyginant su atitinkamu indeksu metais t-2, proc. Jis nustatomas pagal Lietuvos Respublikos finansų ministerijos pateiktą paskutinį ekonominės raidos scenarijų. Nesant Finansų ministerijos duomenų, nustatoma pagal Lietuvos banko duomenis;

e – efektyvumo koeficientas, proc.

7.1.5. reguliuojamosios veiklos sąnaudų sutaupymus, kuriuos nurodė Įmonė investicijų derinimo metu pagal Investicijų aprašą, jei šie sutaupymai nėra įvertinti nustatytose bazinėse sąnaudose;

7.1.6. visais kitais reguliavimo laikotarpio (įskaitant ir reguliavimo laikotarpio pratęsimą) metais, einančiais po pirmųjų naujojo reguliavimo laikotarpio metų, OPEX (be DU) apimtis kiekvieniems metams padidinama Finansų ministerijos prognozuojamos metinės infliacijos dydžiu ir sumažinama efektyvumo rodikliu, kuris yra lygus 1 proc., jei Metodikos III skyriaus trečiajame arba penktajame skirsniuose nenustatyta kitaip;

7.2. darbo užmokesčio sąnaudų, išskyrus Metodikos 7.3 papunktyje nurodytas OPEX projektų sąnaudas, (toliau – OPEX (DU) atveju atsižvelgiama į:

7.2.1. mažesnę iš sekančių apimčių: praėjusio reguliavimo laikotarpio priešpaskutinių metų Tarybos nustatytą metinę OPEX (DU) apimtį arba faktinę pagrįstą metinę OPEX (DU) apimtį, padidintą Finansų ministerijos prognozuojamu realaus vidutinio darbo užmokesčio pokyčiu ir sumažintą efektyvumo rodikliu, kuris yra lygus pusei Finansų ministerijos skelbiamo darbo užmokesčio pokyčio (proc.), bet ne didesnis nei 1,5 proc. ir neatsižvelgiant į vienkartinius Įmonės reikšmingus sąnaudų / pajamų nuokrypius, pagrįstus Tarybai, kurie turi įtakos Įmonės veiklai bei kitus nuo Įmonės nepriklausančių veiksnių kylančius sąnaudų /pajamų nuokrypius, įskaitant ir dėl veiklą reglamentuojančių teisės aktų reikalavimų. Jeigu Įmonė per praėjusį reguliavimo laikotarpį veikė efektyviai, t. y. praėjusio reguliavimo laikotarpio priešpaskutinių metų faktinė pagrįsta OPEX (DU) apimtis buvo mažesnė už Tarybos nustatytą – atsižvelgiama į faktinę pagrįstą OPEX (DU) metinę apimtį. Jeigu Įmonė per praėjusį reguliavimo laikotarpį veikė neefektyviai, t. y. praėjusio reguliavimo laikotarpio priešpaskutinių metų darbo užmokesčio apimtis buvo didesnė už Tarybos nustatytą – atsižvelgiama į faktinę pagrįstą OPEX (DU) apimtį.

7.2.2. Įmonėms, kurioms Taryba yra atlikusi reguliuojamų paslaugų sąnaudų pagrįstumo (būtinumo) patikrinimą, naujojo reguliavimo laikotarpio pagrįstų metinių OPEX (DU) dydis nustatomas:

7.2.2.1. Tarybos atlikto paskutinių reguliuojamų paslaugų sąnaudų pagrįstumo (būtinumo) patikrinimo metų pagrįstą OPEX (DU) dydį, pakoreguojant prognozuojamu VKI arba Finansų ministerijos prognozuojamu realaus vidutinio darbo užmokesčio pokyčiu, pagal atitinkamais metais galiojusią Metodiką;

7.2.2.2. įvertinus efektyvumo rodiklį, pagal atitinkamais metais galiojusią Tarybos patvirtintą Metodiką;

7.2.2.3. atsižvelgiant į Metodikos 7.2.3 papunkčio nuostatas;

7.2.3. gerą praktinį pavyzdį turinčių palyginamų kitų energetikos įmonių lyginamosios analizės darbo užmokesčio duomenis. Taryba, nustatydama OPEX (DU) dydį, gali atsižvelgti į konkrečios įmonės veiklos specifiką bei veiklos organizavimo būdą, leidžiantį sumažinti metinę OPEX (DU) apimtį, vertinant kompleksiškai;

7.2.4. priežasčių, kurias Įmonė nurodė kaip lemiančias OPEX (DU) apimties pokyčius, pagrįstumą;

7.2.5. teisės aktus, skirtus privalomojo socialinio draudimo ir garantinio fondo įmokų dydžiui nustatyti;

7.2.6. Ekonomiškai pagrįstas OPEX (DU) dydis, išskyrus Metodikos 7.2.2 papunkčio atveju, pirmiems reguliavimo laikotarpio metams yra apskaičiuojamas pagal formulę: [formulė šaltinio tekste pateikta paveikslėliu – žr. e-tar.lt]

(2)

čia:

OPEX (DU)i,t – – i-tosios reguliuojamos paslaugos (produkto) darbo užmokesčio, išskyrus OPEX projektų, sąnaudos t metais (pirmais reguliavimo metais), EUR;

OPEX (DU)i,t-2 – – i-tosios reguliuojamos paslaugos (produkto) darbo užmokesčio, išskyrus OPEX projektų, sąnaudos t-2 metais, EUR;

ΔDUt – prognozuojamas realus vidutinis darbo užmokesčio pokytis t metais lyginant su atitinkamu indeksu metais t-1, proc. Jis nustatomas pagal Finansų ministerijos pateiktą paskutinį ekonominės raidos scenarijų;

ΔDUt-1 – prognozuojamas realus vidutinis darbo užmokesčio pokytis t-1 metais lyginant su atitinkamu indeksu t-2metais, proc. Jis nustatomas pagal Finansų ministerijos pateiktą paskutinį ekonominės raidos scenarijų;

e – efektyvumo koeficientas, proc.;

7.2.7. reguliuojamosios veiklos sąnaudų sutaupymus, kuriuos nurodė Įmonė investicijų derinimo metu pagal Investicijų aprašą, jei šie sutaupymai nėra įvertinti nustatytose bazinėse sąnaudose;

7.2.8. visais kitais reguliavimo laikotarpio (įskaitant ir reguliavimo laikotarpio pratęsimą) metais, einančiais po pirmųjų naujo reguliavimo laikotarpio metų, OPEX (DU) apimtis kiekvieniems metams padidinama Finansų ministerijos skelbiamu darbo užmokesčio pokyčiu ir sumažinama efektyvumo rodikliu, kuris yra lygus pusei Finansų ministerijos skelbiamo darbo užmokesčio pokyčio (proc.), bet ne didesnis nei 1,5 proc., jei Metodikos III skyriaus trečiajame arba penktajame skirsniuose nenustatyta kitaip;

7.3. įvertinant su Taryba suderintų OPEX projektų sąnaudas;

7.4. įvertinant Tarybos nutarimu skirtą skatinimą pagal Paskatų metodiką.