77⁵ straipsnis. Valdymas, apskaita, auditas, priežiūrinis tikrinimas ir vertinimas
BĮ 77⁵ str. · Bankų įstatymo 77⁵ straipsnis
1. Priežiūros institucija turi teisę reikalauti, kad užsienio bankų filialai turėtų nuolat veikiantį vietos valdymo komitetą, kuris užtikrina tinkamą filialo valdymą.
2. Audito įmonė arba auditorius, atlikdami užsienio banko filialo metinių finansinių ataskaitų auditą, kartu turi įvertinti, kaip užsienio banko filialas laikosi vidaus valdymo, rizikos valdymo ir apskaitos tvarkymo reikalavimų, nustatytų bankų veiklą ir apskaitos tvarkymą reglamentuojančiuose teisės aktuose, ir priežiūros institucijai pateikti ataskaitą, kurioje išdėstomi atliekant vertinimą nustatyti faktai ir išvados.
3. Jeigu atlikusi priežiūrinį tikrinimą ir vertinimą dėl užsienio banko filialo valdymo priemonių, verslo modelio arba veiklos priežiūros institucija turi pagrįstų įtarimų, kad užsienio banko filiale vykdomas, įvykdytas arba buvo bandytas įvykdyti pinigų plovimas arba teroristų finansavimas arba kad yra padidėjusi tokia rizika, ji nedelsdama apie tai praneša Europos bankininkystės institucijai ir institucijoms, atsakingoms už kredito įstaigų priežiūrą pagal Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymą. Jeigu yra padidėjusi pinigų plovimo ar teroristų finansavimo rizika, priežiūros institucija ir institucijos, atsakingos už kredito įstaigų priežiūrą pagal Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymą, nedelsdamos savo sprendimą dėl bendro vertinimo praneša Europos bankininkystės institucijai. Priežiūros institucija atitinkamai imasi priemonių pagal šį Įstatymą, taip pat turi teisę užsienio banko filialui panaikinti licenciją pagal šio Įstatymo 19 straipsnio 14 dalį.
4. Priežiūros institucija ir institucijos, atsakingos už kredito įstaigų priežiūrą pagal Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymą, bendradarbiauja ir keičiasi informacija, susijusia su šiuo Įstatymu, jeigu toks bendradarbiavimas ir keitimasis informacija netrukdo vykdyti apklausą, atlikti tyrimą ar nagrinėti baudžiamąją arba administracinę bylą.
5. Užsienio bankų filialams mutatis mutandis taikomi šiame Įstatyme, Reglamente (ES) Nr. 575/2013, kituose susijusiuose Europos Sąjungos teisės aktuose, nustatančiuose vidaus valdymo, rizikos valdymo, apskaitos tvarkymo, priežiūrai skirtų ataskaitų teikimo reikalavimus, bankams nustatyti reikalavimai. Priežiūros institucija įgyvendinamuosiuose teisės aktuose detalizuoja užsienio bankų filialų vidaus valdymo, rizikos valdymo, apskaitos tvarkymo, priežiūrai skirtų ataskaitų teikimo reikalavimus, taip pat nustato priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo tvarką.